De geraamde baten en lasten in onze begroting die betrekking hebben op riolering zijn gebaseerd op het Gemeentelijk Riolering Plan (GRP) welke eind 2022 is vastgesteld door de raad. Dit GRP heeft een looptijd tot en met 2029.
Met de gemeenten Coevorden, Emmen, Hardenberg en Ommen is samengewerkt aan de afstemming van de verschillende GRP’s. Als gevolg van het nieuwe GRP zullen binnen het product riolering wel verschuivingen plaatsvinden tussen de verschillende rioolbudgetten. Dit verloopt grotendeels budgettair neutraal en heeft geen gevolgen voor het tarief. De hoogte van de opbrengsten verandert dus niet.
Voor de rioolheffing is 100% kostendekkendheid van toepassing. Het GRP is zodanig opgezet dat het gemiddeld tarief jaarlijks met 0,75% stijgt. Aanvullend vindt, conform het GRP, jaarlijks een dotatie plaats aan de voorziening riolering. Deze dotatie wordt gestort in de voorziening riool en ingezet voor de uitvoering van grotere rioolvervangingsinvesteringen.
Hieronder zijn de geraamde kosten en opbrengsten voor 2023 en 2024
inzichtelijk gemaakt en toegelicht.
Totale kosten riolering | 2023 | 2024 | Verschil |
|---|---|---|---|
1. Kosten riolering | 2.107.012 | 2.189.804 | 82.792 |
2. Kosten verbrede rioolheffing | 218.802 | 205.898 | -12.904 |
3. Overheadkosten | 341.808 | 387.976 | 46.168 |
4. Compensabele btw | 289.270 | 277.000 | -12.270 |
5. Nieuwe dotatie in voorziening | 203.579 | 126.000 | -77.579 |
Totaal: | 3.160.471 | 3.186.678 | 26.207 |
Totale opbrengsten riolering | |||
6. Opbrengst vast tarief | 1.580.236 | 1.593.339 | 13.104 |
7. Opbrengst variabel tarief | 1.580.236 | 1.593.339 | 13.104 |
Totaal: | 3.160.471 | 3.186.678 | 26.207 |
Informatie rioolaansluitingen | 2022 | 2023 | 2024 |
Aantal aansluitingen | 12.760 | 12.770 | 12.780 |
Gemiddeld tarief per aansluiting | € 245,65 | € 247,49 | € 249,35 |
Stijging tarief | 0,75% | 0,75% | 0,75% |
Toelichting verschillen in kosten
1. Kosten riolering
Ten opzichte van 2023 zijn de kosten licht gestegen. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door indexaties en verschuivingen binnen de kosten als gevolg van het nieuwe GRP.
2. Kosten verbrede rioolheffing
De afname van de kosten wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door verschuivingen binnen de kosten als gevolg van het nieuwe GRP.
3. Overheadkosten
De overheadkosten zijn toegenomen als gevolg van een hoger vastgesteld percentage overheadkosten (15,67% in 2024 tegen 13,51% in 2023).
4. Compensabele btw
Compensabele btw wordt conform art. 229b van de Gemeentewet meegenomen bij de lasten.
5. Storting in voorziening
De dotatie aan de voorziening wordt ieder jaar geactualiseerd op basis van het actuele GRP. Dit bedrag wordt vervolgens weer ingezet voor vervangingsinvesteringen. De dotatie 2024 is conform het GRP.
6/7. Opbrengsten vast en variabel tarief
De rioolheffing is opgebouwd uit een vast tarief per aansluiting en een variabel tarief per aansluiting. Beide heffingen bedragen afgerond 50% van het totaal van de lasten. De opbrengsten stijgen of dalen met een eenzelfde bedrag als de lasten om 100% kostendekkendheid te blijven hanteren.