Met de huidige hoge indexatie dienen diverse budgetten te worden geïndexeerd. In de begroting 2023 hebben we daarvoor een stelpost indexatie gevormd. Het uitgangspunt voor een bijstelling is dat er een sprake moet zijn van een prijsstijging van meer dan 10% of een andere autonome oorzaak. Zo komen bijvoorbeeld verhogingen van externe partijen zoals GR’en ten laste van deze stelpost.
Hieronder het voorstel voor invulling in deze begroting en een toelichting per onderdeel.
Stelpost indexatie | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
|---|---|---|---|---|---|
Stand meicirculaire 2023 | 1.248.161 | 1.637.820 | 1.569.103 | 1.591.588 | 1.591.588 |
Indexatie | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
1. Verzekeringen | -35.982 | -35.982 | -35.982 | -35.982 | -35.982 |
2. Stichting sociale teams | -434.894 | -434.894 | -434.894 | -434.894 | -434.894 |
3. Wmo huishoudelijke hulp | -500.000 | -500.000 | -500.000 | -500.000 | -500.000 |
4. Contract accountant | -10.500 | -10.500 | -10.500 | -10.500 | -10.500 |
5. Stichting Andes | -75.000 | -75.000 | -75.000 | -75.000 | -75.000 |
6. Leerlingenvervoer | -100.000 | -100.000 | -100.000 | -100.000 | -100.000 |
7. RUD | -168.000 | -187.596 | -198.790 | -199.043 | -188.846 |
8. Aanvulling knop 2 | 300.000 | ||||
9. Septembercirculaire 2023 | 675.000 | 675.000 | 675.000 | 675.000 | 675.000 |
Totaal: | -349.376 | -668.972 | -680.166 | -680.419 | -670.222 |
Nieuwe stand stelpost | 898.785 | 968.848 | 888.937 | 911.169 | 921.366 |
Toelichting:
1. Diverse verzekeringen zijn fors duurder geworden en zijn geïndexeerd.
2. De begroting 2024 van de Stichting sociale teams valt hoger uit door de nieuwe CAO Sociaal Werk. In deze nieuwe CAO gaan de lonen binnen een jaar tijd met circa 15% omhoog.
3. De tarieven voor de huishoudelijke hulp dienen te worden verhoogd, omdat diverse aanbieders hebben aangegeven dat onze huidige tarieven niet kostendekkend zijn. Daarnaast is er een nieuwe CAO afgesloten waardoor de loonkosten stapsgewijs met circa 15% stijgen. Daarom stellen we voor de tarieven, per 1 oktober 2023, éénmalig met 15% te verhogen totdat de nieuwe contracten worden aanbesteed per 1 januari 2025.
4. Er is een nieuw driejarig contract afgesloten met de accountant voor een periode van 3 jaar. De meerkosten bedragen € 10.500 per jaar.
5. Net als bij de sociale teams gaan de loonkosten van stichting als gevolg van de nieuwe CAO Sociaal Werk ook omhoog. De opgenomen 4% indexatie in de Kadernota 2024 is niet toereikend en dient te worden aangevuld.
6. De prijzen van het leerlingenvervoer zijn in 2023 met circa 11% toegenomen en we zien dat het budget ontoereikend is omdat ook het aantal ritten zijn gestegen. Het voorstel is om het budget met € 100.000 (=25% van het budget) te verhogen, zodat we ook op een prijsstijging in 2024 anticiperen.
7. De begroting 2024 van de RUD is vastgesteld door het algemeen bestuur. Hiervan is de consequentie dat we een hoger bedrag dan de raming in de Kadernota 2024 dienen op te nemen. In de definitieve begroting 2024 van de RUD is een € p.m. post opgenomen voor de Omgevingswet. Om dit bedrag toch te kwantificeren zijn we uitgegaan van het bedrag dat hiervoor is opgenomen in de concept begroting van de RUD. Wij waren niet voornemens om hiervoor een bedrag op te nemen, maar de provinciaal toezichthouder heeft aangegeven gemeenten hierop te controleren. Tevens hebben we het signaal ontvangen van andere Drentse gemeenten dat er ook een bedrag voor de Omgevingswet is opgenomen.
8. We stellen voor € 300.000 aan knop 2 Budget beleidsintensivering te onttrekken, zodat jaarschijf 2024 op ongeveer dezelfde hoogte komt als de andere jaren.
9. Het voorstel is het voordeel van de septembercirculaire 2024 te storten in de stelpost indexatie.
We verwachten dat de nieuwe CAO gemeenten die in 2024 zal worden bekrachtigd meer zal kosten dan de 2% die nu voor CAO-ontwikkelingen is meegenomen. De eventuele meerkosten zullen uit de stelpost indexatie worden gedekt. Door toevoeging van het voordeel van de septembercirculaire verwachten we dat hier voldoende dekking voor is.