In dit onderdeel beschrijven we de beschikbare bestedingsruimte voor het begrotingsjaar 2024 en de meerjarenbegroting 2025-2028. We beschrijven hoe de bestedingsruimte zich heeft ontwikkeld ten opzichte van de Kadernota 2024. Met deze bestedingsruimte kunnen we onze nieuwe of gewijzigde ambities realiseren. De bestedingsruimte bestaat uit 5 knoppen:
| Knop saldo begroting: de structureel beschikbare middelen die we kunnen inzetten voor meerjarige uitgaven. |
|---|
| Knop beleidsintensivering: de incidenteel beschikbare middelen die we kunnen inzetten voor eenmalige uitgaven. |
|---|
| Knop belastingen: de mogelijkheid om financiële ruimte te creëren door de belastingen extra te verhogen. |
|---|
| Knop bezuinigingen: de middelen die we kunnen vrijspelen door oud beleid te schrappen om ambities en dus nieuw beleid te realiseren. |
|---|
| Knop vrije algemene reserve (VAR): de middelen die we eventueel aanvullend beschikbaar hebben om onze ambities te realiseren. |
|---|
2.1 Knop 1: Saldo begroting
In onderstaand overzicht is het verloop van knop 1 saldo begroting zichtbaar.
Toelichting
1. Ten opzichte van de Kadernota 2024 is jaarschijf 2028 toegevoegd. Conform financieel kaders zijn diverse lasten en baten geïndexeerd, zoals bedrijfsvoering, algemene uitkering, OZB, gemeenschappelijke regelingen etc. Het netto effect voor jaarschijf 2028 wordt hier gepresenteerd.
2. Het gaat hier om aanpassingen van kapitaallasten en rente met betrekking tot vaste activa, reserves, voorzieningen en vaste geldleningen.
3. Veel budgetten zoals gas, elektra en huuropbrengsten in de begroting zijn gecontroleerd en aangepast. Dit resulteert in een klein voordeel.
4. Hier gaat het om de autonome bestedingsvoorstellen. Voor verdere informatie verwijzen we naar de DPL.
5. Dit betreffen de incidentele bestuurlijke bestedingsvoorstellen met hoge prioriteit. Voor verdere informatie verwijzen we naar de DPL.
2.2 Knop 2: Budget beleidsintensivering
In onderstaand overzicht is het verloop van knop 2 budget beleidsintensivering zichtbaar.
Toelichting
1. We voegen € 300.000 toe aan de stelpost indexatie om de raming in 2024 op gelijke hoogte te brengen met de meerjarenraming. Dit zorgt ervoor dat er structureel ruimte overblijft voor nieuwe indexaties.
2. We voegen € 116.795 toe aan de stelpost MJIP, zodat er voldoende ruimte is voor de investeringen in het jaar 2024.
3. Hier gaat het om de autonome bestedingsvoorstellen. Voor verdere informatie verwijzen we naar de DPL.
4. Dit betreffen de incidentele bestuurlijke bestedingsvoorstellen met hoge prioriteit. Voor verdere informatie verwijzen we naar de DPL.
5. We halen € 800.000 uit de VAR zodat er weer € 250.000 beschikbaar is voor BERAP 2024-I.
2.3 Knop 3: Belastingen
Hieronder het verloop van knop 3 belastingen.
Toelichting
We verhogen in deze begroting de OZB op basis van het coalitieakkoord met 2,75%. Dit leidt niet tot extra verhoging van de gemeentelijke belastingen. Over het tarief toeristenbelasting is in de Kadernota 2024 al een besluit genomen.
2.4 Knop 4: Bezuinigingen
Hieronder de opgenomen bezuinigingen.
Toelichting
Deze begroting bevat geen bezuinigingen.
2.5 Knop 5: Vrije Algemene Reserve (VAR)
Hieronder het verloop van de VAR. De VAR zetten we in om een eventueel tekort op te vangen.
Toelichting
De stand per 1 januari 2024 is € 7.405.000. In deze begroting worden er voorstellen gedaan om in totaal € 2.422.000 aan de VAR te onttrekken.